ファクタリング制度とは、入金待ちの売掛債権を活用して資金化する仕組みのことです。
ただし、ここでいう「制度」は、国や自治体の制度融資とは違います。ファクタリングは、銀行からお金を借りる制度ではなく、取引先への売掛金をファクタリング会社へ売却して、入金日前に現金化する方法です。
ファクタリングは便利な資金調達手段ですが、貸金業のような単純な登録制度で安全性を判断できるものではありません。
この記事では、ファクタリング制度の仕組み、種類、登録制度の有無、合法・違法の境界、安全に使うための確認ポイントを整理します。売掛金を使った具体的な資金化の流れを知りたい方は、売掛金ファクタリングとはも確認してください。
ファクタリング制度とは
ファクタリング制度を理解するには、まず「売掛債権を資金化する仕組み」と捉えるのがわかりやすいです。
売掛債権を資金化する仕組み
売掛債権とは、商品やサービスを提供したあと、取引先から代金を受け取る権利のことです。
たとえば、今月請求書を発行し、入金が翌月末なら、その間は売掛金として残ります。ファクタリングでは、この売掛債権をファクタリング会社へ売却し、手数料を差し引いた金額を先に受け取ります。
つまり、ファクタリングは将来入る予定のお金を、手数料を払って前倒しする仕組みです。
制度融資とは違う
ファクタリングは、制度融資とは違います。
制度融資は、自治体、金融機関、信用保証協会などが関わる融資制度です。借入なので、返済義務と利息が発生します。
一方、ファクタリングは売掛債権の売買です。返済のために新しく借入を増やすのではなく、すでに発生している売掛金を現金化します。
借入ではなく債権売買として扱われる
通常のファクタリングは、借入ではなく債権売買として扱われます。
そのため、銀行融資やビジネスローンとは審査で見られるポイントが異なります。融資では自社の返済能力が中心ですが、ファクタリングでは売掛先の信用力、請求書の実在性、入金予定の確かさが重要です。
ファクタリング制度の中心は、自社の信用だけでなく「売掛金が本当に回収できるか」を見る点にあります。
ファクタリングの種類
ファクタリングには複数の種類があります。
2社間ファクタリング
2社間ファクタリングは、自社とファクタリング会社の2者で契約する方式です。
取引先へ通知せずに利用できるケースが多く、入金スピードが早い傾向があります。一方で、ファクタリング会社から見ると回収リスクが高くなるため、手数料は3社間より高くなりやすいです。
3社間ファクタリング
3社間ファクタリングは、自社、ファクタリング会社、取引先の3者で契約する方式です。
取引先の承諾が必要ですが、売掛先からファクタリング会社へ直接支払うため、回収リスクが下がります。その分、手数料は2社間より抑えやすい傾向があります。
保証ファクタリング
保証ファクタリングは、売掛債権を買い取るのではなく、売掛先の倒産や支払い不能に備える仕組みです。
三菱UFJファクターなどの大手では、与信管理や債権保全を目的とした保証ファクタリングが提供されています。資金をすぐ受け取る買取型ファクタリングとは目的が違います。
医療・介護報酬ファクタリング
医療機関や介護事業者では、診療報酬や介護報酬を対象にしたファクタリングがあります。
支払元が国保連や社保などになるため、一般企業の売掛金ファクタリングとは審査や手数料の見方が異なります。
ファクタリングに登録制度や免許はあるか
ファクタリング制度で特に誤解されやすいのが、登録制度や免許の有無です。
原則として貸金業登録とは別
通常のファクタリングは、売掛債権の売買です。
そのため、貸金業のように「登録番号があるかどうか」だけで安全性を判断するものではありません。
ファクタリング会社に貸金業登録番号がないから危険、という単純な見方はできません。
ただし、これは「登録がない会社でもすべて安全」という意味ではありません。むしろ、ファクタリング業には貸金業のような分かりやすい登録制度がないため、契約内容と運営実態を丁寧に確認する必要があります。
貸付に該当する取引は登録が必要になり得る
ファクタリングを名乗っていても、実態が貸付に近い取引は注意が必要です。
金融庁は、ファクタリングを装った高金利貸付への注意を呼びかけています。売掛債権の売買ではなく、実質的に資金を貸して回収する仕組みなら、貸金業に該当する可能性があります。
登録番号だけで安全性を判断しない
安全性を見るときは、登録番号の有無だけではなく、次を確認してください。
- 運営会社の法人名
- 所在地
- 代表者
- 契約書面
- 手数料の内訳
- 償還請求権や買戻し義務の有無
- 先払い費用の有無
- 口コミや相談実績
契約前に、会社比較ページで複数社を比べることも有効です。
合法なファクタリングと違法リスク
ファクタリング自体が違法というわけではありません。ただし、取引内容によっては違法リスクがあります。
通常の債権譲渡
通常のファクタリングは、売掛債権を譲渡する取引です。
取引先への請求権を売却し、手数料を差し引いた金額を受け取ります。2社間でも3社間でも、実態が債権売買であれば、融資とは性質が違います。
償還請求権・買戻し義務
契約書に償還請求権や買戻し義務がある場合は注意してください。
償還請求権とは、売掛先が支払わなかった場合に、自社が弁済を求められる仕組みです。買戻し義務も同様に、売掛債権の回収不能リスクが自社に戻る可能性があります。
売掛債権を売却したはずなのに回収不能リスクを自社が負う契約は、実質的に貸付へ近づくおそれがあります。
給与ファクタリング
給与ファクタリングは、会社員などの給与を対象にした取引です。
本記事で扱う事業者向けの売掛債権ファクタリングとは別物です。金融庁も給与ファクタリングへの注意喚起を行っています。生活費目的で給与ファクタリングを使うことは避けてください。
先払い手数料・分割払い誘導
契約前に高額な手数料を先払いさせる、返済を分割払いにする、売掛債権と関係ない支払いを求める場合は注意が必要です。
「審査なし」「誰でも通る」「ブラックOK」といった表現を強く出す業者にも警戒してください。
ファクタリング制度を利用する流れ
一般的な利用の流れは次の通りです。
- 申込み
- 請求書や通帳コピーを提出
- 売掛先と売掛債権の審査
- 見積もり提示
- 契約
- 入金
- 売掛金の回収・精算
必要書類は会社によって違いますが、請求書、通帳コピー、本人確認書類、決算書または確定申告書、取引先との契約書などが求められます。
急ぎの場合は、午前中に書類を揃えて申し込む方が当日入金に近づきます。即日対応の会社を探す場合は、即日入金ファクタリングランキングも確認してください。
ファクタリングと制度融資・銀行融資の違い
ファクタリングと融資は、資金調達の性質が違います。
| 比較項目 | ファクタリング | 制度融資・銀行融資 |
|---|---|---|
| 仕組み | 売掛債権の売却 | 借入 |
| 審査の中心 | 売掛先・請求書の実在性 | 自社の返済能力 |
| 入金スピード | 最短即日〜数日 | 数週間〜 |
| コスト | 手数料 | 利息・保証料 |
| 向いている用途 | 入金待ちの短期資金 | 長期運転資金・設備資金 |
ファクタリングは、入金待ちを前倒しする方法です。制度融資や銀行融資は、長期で返済していく借入です。
短期の支払いに間に合わせるならファクタリング、長期の資金繰り改善なら融資を検討するのが基本です。
安全に使うための確認ポイント
ファクタリング制度を安全に使うには、会社選びよりも先に契約内容を確認します。
手数料と入金額
手数料率だけではなく、最終的に自社口座へいくら入るかを確認してください。
手数料1%〜と書いていても、実際の見積もりでは売掛先の信用力、金額、入金日までの日数、契約方式で変わります。
契約書面
契約書面では、売掛債権の譲渡条件、手数料、入金日、償還請求権、買戻し義務、損害金、違約金を確認します。
内容がわからない場合は、契約前に専門家へ相談してください。
取引先への通知
2社間ファクタリングなら、取引先に通知せず利用できるケースがあります。
3社間ファクタリングでは、取引先の承諾が必要です。取引先との関係を重視する場合は、契約方式を必ず確認してください。
よくある質問
ファクタリング制度は公的な制度ですか？
一般的に検索される「ファクタリング制度」は、公的な制度融資という意味ではなく、売掛債権を資金化する仕組みを指していることが多いです。自治体や金融機関が関わる制度融資とは別物です。
ファクタリング会社に登録制度はありますか？
通常の債権売買としてのファクタリングは、貸金業登録とは別の仕組みです。ただし、実態が貸付に近い取引は貸金業に該当する可能性があります。登録番号の有無だけで安全性を判断せず、契約内容を確認してください。
ファクタリングは違法ですか？
通常の売掛債権の売買として行われるファクタリング自体が違法というわけではありません。ただし、ファクタリングを装った貸付、給与ファクタリング、償還請求権や買戻し義務が重い契約には注意が必要です。
2社間と3社間はどちらが安全ですか？
どちらが常に安全とは言えません。3社間は取引先の承諾があるため透明性が高く、手数料を抑えやすい傾向があります。2社間は取引先に知られず使いやすい反面、手数料が高くなりやすいため、契約内容の確認が重要です。
制度融資とファクタリングはどちらを使うべきですか？
長期の運転資金や設備資金なら制度融資・銀行融資、入金待ちの短期資金ならファクタリングが向いています。時間に余裕があるなら低金利の融資を優先し、支払い期日が近い場合はファクタリングも含めて検討します。
まとめ
ファクタリング制度とは、売掛債権を活用して資金化する仕組みです。制度融資のような借入ではなく、通常は売掛債権の売買として扱われます。
一方で、貸金業のような分かりやすい登録制度だけで安全性を判断できるわけではありません。ファクタリングを装った貸付、給与ファクタリング、償還請求権や買戻し義務が重い契約には注意が必要です。
利用前には、手数料、入金額、契約書、償還請求権、取引先通知、運営会社の実在性を確認してください。
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